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Secret financier et lutte contre le blanchiment d'argent

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C'est l'année 1959. Un homme et une femme entrent dans une banque. Il a l'air très élégant dans son costume et sa cravate. Il regarde autour de lui et tire son fedora un peu plus loin sur ses yeux. Elle, une jolie femme aux boucles blondes, se replie en un nœud soigné, son rouge à lèvres rouge vif contrastant fortement avec sa robe blanche. Un banquier les accueille et les escorte jusqu'à leur chambre forte. "Sonnez la cloche quand vous aurez fini, et je viendrai vous chercher", leur dit-il. Le banquier ne saura jamais ce qu'il y a dans cette chambre forte. 

"Regarde ça", chuchota Vera en retirant le diamant de son soutien-gorge. "C'est parfait."
"Tu ne peux pas le garder", a répondu Ben. "Mais une fois que nous l'aurons vendu, je t'achèterai une autre bague en diamant."
Vera soupira et remit le diamant à Ben qui le rangea dans leur chambre forte. Ils ont sonné la cloche et ont été escortés hors du coffre-fort par le banquier. 

Plus tard ce jour-là, Robert a quitté la banque pour rentrer chez lui. "Extra extra, lisez tout ça !" Robert a regardé le livreur de journaux.

Son cœur s'est mis à battre la chamade quand ses yeux ont fait la une du journal. Il a acheté un journal au garçon et l'a regardé fixement. "Le vol de diamants laisse quatre personnes et un bébé morts", lit-on en grosses lettres. Il n'en croyait pas ses yeux. Sous le titre, il y avait une photo d'une jolie femme aux boucles blondes. A côté d'elle se tenait l'homme qu'il avait laissé entrer dans le coffre plus tôt dans la journée. "Mon Dieu", murmura le banquier. Mais lié par le secret de son banquier, il ne pouvait rien faire. 

À une époque où les données privées sont l'une des devises les plus prisées, ce scénario semble hors du commun. Aujourd'hui, nous avons besoin de lois telles que la loi générale sur la protection des données pour garantir notre vie privée. Dans le domaine bancaire, nous pouvons toujours compter sur la confidentialité. Mais, lorsque la confidentialité se transforme en secret financier, cela devient un problème.  

Le problème du secret financier 

La plupart des gens sont d'accord pour dire que leurs données financières doivent être protégées. Mais le secret financier est le mécanisme même qui sape le cadre de la lutte contre le blanchiment d'argent. Environ 21 à 32 billions de dollars US de richesse financière privée sont stockés dans des paradis fiscaux du monde entier, ce qui signifie que les propriétaires de ces billions de dollars s'en sortent en ne payant que peu ou pas d'impôts. Le secret garanti par les paradis fiscaux attire de vastes flux financiers. Non seulement des entreprises à but lucratif, mais aussi des acteurs illicites ou carrément criminels.  

Mais le problème n'est pas seulement que la richesse n'est pas taxée et que les propriétaires ne contribuent pas leur juste part aux sociétés dans lesquelles ils vivent. L'offshore corrompt et fausse les marchés et les investissements. Plus important encore, il crée des villes pirates où la fraude, la fraude fiscale, les détournements de fonds, les délits d'initiés, la corruption et le blanchiment d'argent sont monnaie courante. Il va activement à l'encontre des intérêts des pays pauvres car, sans impôts, ils comptent sur les aides des pays riches pour développer leurs sociétés. 

Le Réseau pour la justice fiscale a remarqué que de riches oligarques, des criminels et des pillards payent des avocats, des comptables et des banquiers pour créer des trusts, des fondations et des sociétés écrans qui les aident à cacher leurs avoirs. Le fossé entre les riches et les pauvres ne fait que s'élargir, car les riches et les puissants utilisent les failles pour accroître leur richesse. Il en résulte également un accroissement de la criminalité, car les criminels sont mieux informés sur la manière de faire croire que leurs sociétés écrans anonymes sont des entreprises légitimes avec des flux de trésorerie légitimes.  

Mettre fin au secret financier 

Pour réduire la criminalité financière, le secret financier doit également être éradiqué. Il semble que la seule façon pour les gouvernements d'atteindre cet objectif est de passer par le public. Ces dernières années, nous avons assisté à une évolution du secret financier par le biais des citoyens. Les opinions sur le secret financier se concentrent principalement sur l'injustice des entreprises qui ne paient pas leur juste part d'impôts.   

Les sondages effectués aux États-Unis montrent que le peuple américain est favorable à plus de transparence et à un système fiscal égalitaire. Selon l'organisation "Americans for Tax Fairness", le passage de la Chambre des représentants en 2018 de républicain à démocrate est dû en grande partie à l'unification progressive de leur message sur l'équité fiscale. Les Britanniques pensent la même chose. Soixante-neuf pour cent d'entre eux sont en faveur d'un impôt sur la fortune. Nous constatons également des changements dans les pays où les lois sur le secret bancaire sont traditionnellement strictes et qui modifient leurs lois. La Suisse a notamment subi des pressions de la part des États-Unis et de l'Union européenne pour qu'elle participe à la loi sur l'échange automatique d'informations afin de rendre légal le partage d'informations par les banques. Un grand changement puisque les dénonciateurs et les personnes qui divulguent des informations sur les clients risquaient jusqu'à cinq ans de prison et des amendes en vertu de leur loi sur les banques. Il reste cependant un long chemin à parcourir pour abolir complètement la loi bancaire suisse. 

Bien que le grand public connaisse moins bien le lien entre secret financier et criminalité, le choix des bonnes personnes a un impact sur la lutte contre le blanchiment d'argent. Selon l'indice du secret financier, le secret financier a diminué de 7 % au niveau mondial depuis 2018. Cela signifie qu'il y a moins de banques secrètes, de sociétés écrans anonymes et de pratiques immobilières anonymes. Sans ces dispositifs de secret financier anonyme - si symboliques pour les paradis fiscaux - les criminels ont moins de possibilités de blanchiment d'argent, d'évasion fiscale et de délocalisation de richesses illicites et non taxées.  

Voici ce qu'il faut faire pour poursuivre cette tendance : 

  • Les gouvernements sont conscients des conséquences du secret financier et prennent des mesures pour le réduire. S'ils peuvent s'unir pour prendre des contre-mesures contre les juridictions du secret et leurs acteurs économiques, cela aura un impact significatif. 
  • L'impôt sur les sociétés doit être rendu transparent en rendant obligatoire la publication des données fiscales.  
  • Rendre obligatoire l'enregistrement public des bénéficiaires effectifs et des propriétaires légaux de toutes les installations de secret financier. Cela devrait devenir une recommandation contraignante du Groupe d'action financière. 

Pourquoi les pays ne renoncent pas au secret financier ? 

La réponse courte ? La concurrence. Les pays ont été victimes de la nécessité de fournir des facilités de secret pour être compétitifs sur un marché financier mondial. De nombreux pays pensent que le fait d'être un paradis fiscal attire plus d'activité économique et plus de possibilités d'emploi. Cependant, les données statistiques permettant d'étayer ces affirmations sont maigres, selon le Fonds monétaire international (FMI). Oui, certaines entreprises situées dans des paradis fiscaux pourraient produire des biens pour le marché national ou international, payer des redevances pour des brevets ou utiliser leurs connaissances dans ces pays. Certaines entreprises ont même des employés qui font de vraies affaires à l'intérieur des frontières du paradis fiscal, mais en réalité, la plupart des affaires réalisées dans les paradis fiscaux sont fictives. Cela signifie que les activités d'une entreprise sont peu ou pas du tout réalisées dans le paradis fiscal.  

Les journaux Paradise et Panama ont révélé beaucoup de choses sur le secret financier dans les Caraïbes. Mais il est faux de penser que le secret financier est réservé à un endroit éloigné, étranger et exotique. Les États-Unis sont de plus en plus un paradis fiscal. Et en Europe, il n'y a pas moins de quatre juridictions du secret. Il s'agit de la Suisse, du Luxembourg, des Pays-Bas et du Royaume-Uni.  

L'Union européenne est également l'un des gouvernements qui retardent constamment la mise en place de la nouvelle Global Reporting Initiative, qui obligera les entreprises à publier leurs données fiscales. Nous avons discuté la surveillance douce de l'UE avant. Le secret financier et la réticence à mettre en œuvre la Global Reporting Initiative nous amènent à nous interroger à nouveau sur le sérieux de l'UE dans la lutte contre la criminalité financière.  

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Équipe commerciale

L'équipe commerciale du site BusinessForensics est composée de spécialistes du marketing, du développement commercial et des partenariats. Nous travaillons en équipe pour faire avancer les choses et contribuer à la sensibilisation à la prévention de la criminalité financière.